중개형 ISA 무엇인지 아십니까?

절세형 상품 중개형 ISA

중개형 ISA"를 통해 투자하실 경우, 전액 비과세 되어 내실 세금이 없습니다 즉) 금융투자소득세의 도입으로

주식투자로 1억을 벌면 세금이 1100만 원 발생합니다. 그런데, 세금이 없다

ISA 기본정보

구분	내용	비고
가입대상	만19게 이상 국내 거주자	소득무관
계약기간	3년이상	기간 연장 및 재가입 가능
납입한도	연 최대 2천만 원	납입한도 이월 가능 ,누적 한도 1억원
투자상품	주식,국내외 공모펀드,상장지수펀드(ETF) 리츠(REITS),파생결합증권(ELS,ETN,ELB 등)
세제혜택	소득수준에 따라 200~400만 원까지 비과세	한도 초과금액은9.9% 분리과세

개선 주요 내용

구분	내용
시행	2023년 1월1일
납입한도	연간 2000만원,총1억원
	가입기간 3년 이상 유지
혜택	국재 주식과 국내공모주식형 펀드의 양도,환매시 발생한 소득 전액 비과세(대주주 요건 무관)
	ISA 계좌 내 발생 모든 손익 통산해 세율 적용

ISA제도도 투자자에게 유리하게 바뀌었는데요 2023년 1월 1일부터 ISA 계좌를 통해 주식과 공모 주식형 펀드에 투자해 발생한 수익 전액에 대해 비과세 혜택을 받게 됩니다.

ISA 유형

구분	신탁형	일임형	투자중개형
투자방식	구체적 운용지시 필수-> 투자자별  맞춤형 상품	운용지시 없이도 가입가능-> 전문가에 의해 설계된 상품	고객 직접계좌 운용-> 주식 등 금융투자상품 투자전용
편입상품 교체	투자자 지시 필수	일임업자에 위임 가능	투자자 직접 운용

신탁형, 일임형, 투자중개형 3가지 나뉘게 됩니다. 세 가지 유형 중 중개형 ISA는

1) 하나의 계좌에 주식, 펀드, ELS, RP 등 다양한 금융상품을 담아 자유롭게 운용하여 통합 관리할 수 있는 계좌입니다.

2) 손익 통산 및 절세 혜택 즉 비과세와 저율 분리과세를 통해 일반 투자에 비해 세금을 줄일 수 있습니다.

3) ISA의 가장 큰 장점은 비과세 혜택입니다.

순수익 400만 원까지는 비과세, 초과분은 9.9%로 저율 분리과세 혜택

구분	일반계좌	중개형ISA계좌
국내주식	비과세	비과세
국내상장해외 ETF/ETN	원청징수 15.4% (금융소득 2천만 원 초과시 최대 49.5%)	순수익 400만 원까지 비과세 400만 원 초과 시 9.9% 분리과세
해외펀드
ELS/DLS
RP

가입자의 소득 수준에 따라 200만 원에서 400만 원까지 비과세하고 비과세 한도를 초과하는 순이익은 9.9% 로 저율 분리 과세됩니다

4) 세제혜택

투자자가 해외 펀드에서 1000만 원의 수익이 발생하고 국내 주식에서 1000만 원 의 손실을 보고 국내 주식에서 500만 원에 배당 수익을 보았을 경우 총손익을 통산하면 +500만 원이 됩니다.

중개형 ISA와 일반 계좌 세금 비교

구분	중개형 ISA	일반 계좌
소득금액	500만원 (수익과 손실 합계)	1,500만원 (수익만)
비과세	200만원	0
과세표준	300만원	1,500만원
세율	9.9%	15.4%
세금	29만 7천원	231만원

이에 대해 비과세 되는 200만 원을 제외하고 수익 300만 원에 대해 세금 9.9% 를 적용하여 297,000 원의 세금만 내면 되지만 일반 계좌의 경우에는 전체 수익의 1500만 원에 대해 15.4% 의 세금인 230 1만 원을 내야 합니다 차이가 어마어마하죠 이처럼 어떤 유형과 투자 방식에 따라 세금의 절세 등 차이가 크기 때문에 중개형 ISA를 통해 똑똑한 투자자가 되시길 바랍니다.

중개형 ISA 현황

가입현황으로 중개형 ISA 가입자 수는 2021년 2월 출시 이래 중개형 ISA는 가입자수가 9월까지 166만 명으로 폭증하였습니다. 전체 투자 전체 투자 금액은 2조 4000억 원을 넘어섰습니다.

ISA배경?

ISA 저금리. 저성장 시대에 서민 중산층 가계의 효율적 자산 관리 지원을 위해 2016년에 탄생했습니다.

ISA란?

ISA는 예금, 주식, 펀드, ELS 등 금융권에 다양한 금융상품을 한 계좌에 모아 투자하면서 세제 혜택도 받는 최강의 종합자산관리계좌입니다

의무가입기간

최소 의무 가입기간은 5년? 너무 긴 거 아냐? 에서 3년으로 단축되어 씁니다 납입한도는 연 2천만 원까지 5년간 최대 1억 원입니다. 연간 한도 미사용 금액은 이듬해로 이월되는 장점이 있습니다. 따라서 당장 투자 계획이 없더라도 일단 ISA 계좌를 개설하는 것이 2023년부터 시행되는 비과세 한도 확보 차원에서 유리합니다. 저두 오늘 가입했답니다.^^

중개형 ISA 가입방법

 증권사 방문, 스마트폰, PC 중개형 ISA의 가입은 증권회사를 통해 가능합니다. 가까운 증권사 지점을 방문하시거나 스마트폰이나 pc를 통해 비대면 가입도 가능합니다.

중개형 ISA 혜택 요약 1. 비과세 및 분리과세 2. 순수익은 손익 통상으로(이익-손실= 순이익에 세금 부과) 주의 단 3년 이상 계좌를 유지해야 혜택을 받을 수 있고, 중도인출도 가능하지만 납입한도가 복구되지 않습니다.